A legmagasabb adókedvezménnyel (a befizetés 30%-a) támogatott, hatékony nyugdíjcélú előtakarékosság, az önkéntes nyugdíjpénztár

Az önkéntes nyugdíjpénztári rendszer lehetőséget ad arra, hogy az állampolgárok saját, vagy munkáltatói befizetésekkel, magas adókedvezmények igénybevételével előre takarékoskodjanak nyugdíjas éveikre.
A nyugdíjpénztár egyéni nyugdíjszámlát vezet minden pénztártag részére, ezen a számlán írja jóvá a tagdíjbefizetéseket és a befektetésen elért hozamokat.

Az önkéntes nyugdíjpénztár előnyei:

Munkavállaló és magánszemély befizetésére 30% adókedvezmény
A munkavállalói tagdíjbefizetés egyedülálló, 30%-os adókedvezménnyel jár, legfeljebb évi 100.000 Ft (a 2020. előtt nyugdíjba vonulók esetében 130.000 Ft,  kettő vagy több önkéntes pénztári tagság esetén max. 150.000 Ft), mely kedvezményt az APEH a pénztártag által megjelölt pénztári számlára utalja vissza 

Munkáltató részéről kedvezőbb Cafeteria adókörbe tartozó, járulékmentes juttatás
A munkáltató által a munkavállaló egyéni önkéntes nyugdíjszámlájára befizetett tagdíj munkavállalónként havonta a minimálbér 50%-áig kedvezményes feltételekkel fizethető.

Mobilitás
A tagdíj összege változtatható. A rendszeres tagdíjfizetésen túl lehetőség van többletfizetésre akár eseti, akár többszöri alkalommal.

Nyomon követhető
Nyomon követhető, ugyanis a pénztári tag befizetéseit a pénztár a tag saját nevén vezetett számlán tartja nyilván, és a hozamokat is szintén erre a számlára írja jóvá. Ehhez a hozamokkal növelt összeghez juthat hozzá nyugdíjas korában a pénztártag. Egyéni számlája egyenlegéről a pénztár rendszeresen tájékoztatja ügyfeleit.

Örökölhető
A pénztártag a belépési nyilatkozaton kedvezményezettet vagy kedvezményezetteket jelölhet meg, akik halála esetén adó- és illetékmentesen öröklik a felhalmozott megtakarítást. Amennyiben a tag nem jelöl kedvezményezettet, a törvényes örökös lesz a megtakarítás tulajdonosa.

Nem elidegeníthető
Harmadik személlyel szemben fennálló követeléskor nem idegeníthető el, vagyis az egyéni számla tartalma a hitelezők számára hozzáférhetetlen.

Biztonságos befektetés
A pénztártörvény szigorú befektetési szabályokat ír elő. Az ellenőrzést - jelenleg - a tagok közvetlenül gyakorolják, mivel szavazati joggal rendelkeznek és betekinthetnek az iratokba, könyvekbe.

Hozamot termel
A önkéntes nyugdíjpénztári tag egyéni számláján lévő összeget a pénztár befektetője törvény által szabályozott módon befekteti és hozamot termel.

Már a 21. évtől adómentesen felvehető
A jogszabály lehetőséget kínál arra, hogy a pénztártag a felhalmozott megtakarítás teljes összegét - a nyugdíjba meneteltől függetlenül - adómentesen felvegye.

Banki hitelfedezet
A 10 éves tagsággal rendelkező tagok az egyéni nyugdíjszámlájuk egyenlegének 50%-át banki hitelfedezetként felhasználhatják.

Önkéntes nyugdíjpénztár előnyei a munkavállaló és a munkáltató számára

 Az önkéntes nyugdíjpénztár olyan költséghatékony juttatási formát ajánl, melynek segítségével - többletkiadás nélkül - a munkáltató gondoskodhat munkatársai nyugdíjas éveinek anyagi biztonságáról, hiszen a munkavállalók önkéntes nyugdíjpénztári befizetéseit  - a minimálbér feléig, - a cég átvállalhatja.

Minden alkalmazott részére azonos mértékű vagy arányú nyugdíjpénztári befizetést kell teljesíteni, azonban a 15 éven belül nyugdíjba vonulók esetében felfelé el lehet térni, azaz a munkáltató kiemelten támogathatja idősebb munkatársait.

Az önkéntes nyugdíjpénztár befizetések költségként elszámolhatóak
A Személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. Törvény, illetve a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. Törvény alapján a munkáltató a munkavállalója részére fizetett tagdíjat a havi mindenkori minimálbér 50%-ig költségként elszámolhatja, a munkavállaló számára pedig nem minősül adóköteles jövedelemnek.

A gondoskodás mellett az önkéntes nyugdíjpénztári befizetés kedvező béremelési lehetőség és elősegíti a munkaerő megtartását!

A munkáltatónak lehetősége van arra is, hogy a rendszeres befizetés mellett, eseti adomány formájában egy meghatározott tagsági kört kiemelten támogasson az önkéntes nyugdíjpénztár keretében.